Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) – это форма финансирования, при которой одна сторона (финансовый агент) предоставляет другой стороне (клиенту) денежные средства в обмен на уступку ему права требования к третьему лицу (должнику). Этот институт гражданского права регулируется главой 43 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ).
Стороны договора финансирования под уступку денежного требования:
- Финансовый агент – банк или другая финансовая организация, предоставляющая финансирование.
- Клиент – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, уступающий денежное требование.
- Должник – третье лицо, перед которым у клиента имеется право денежного требования.
Существенные условия договора:
- Обязанность клиента уступить финансовому агенту право требования к должнику.
- Обязанность финансового агента предоставить финансирование.
- Размер и порядок выплаты денежных средств.
- Ответственность сторон.
Формы финансирования под уступку денежного требования:
- С регрессом – если должник не выполнил обязательство, клиент обязан возместить финансовому агенту сумму задолженности.
- Без регресса – риск неоплаты переходит на финансового агента, клиент освобождается от ответственности.
Преимущества факторинга:
- Повышение ликвидности компании за счет быстрого получения финансирования.
- Снижение рисков, связанных с невыполнением обязательств должником.
- Возможность передачи работы по взысканию задолженности финансовому агенту.
- Отсутствие необходимости залога имущества.
Факторинг и цессия: различия
- Цель сделки: Факторинг – это способ финансирования, цессия – передача права требования без финансирования.
- Стороны: В факторинге участвует финансовый агент, в цессии – любой кредитор.
- Дополнительные услуги: Факторинг может включать учет дебиторской задолженности и управление рисками.
Заключение
Финансирование под уступку денежного требования является важным инструментом гражданского оборота, который позволяет предприятиям обеспечивать свою финансовую устойчивость и минимизировать риски, связанные с дебиторской задолженностью. Факторинг широко применяется в сфере торговли, производства и услуг, способствуя развитию бизнеса и повышению его конкурентоспособности.