СОГЛАШЕНИЕ
МЕЖДУ ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
И ПРАВИТЕЛЬСТВОМ КОРОЛЕВСТВА ИСПАНИЯ
О СОТРУДНИЧЕСТВЕ И ВЗАИМНОЙ ПОМОЩИ
В ТАМОЖЕННЫХ ДЕЛАХ
(Мадрид, 14 июня 2000 года)
Правительство Российской Федерации и Правительство Королевства Испания, именуемые в дальнейшем Сторонами,
исходя из того, что нарушения таможенного законодательства наносят ущерб экономическим, налоговым и социальным интересам их государств, а также законным интересам торговли;
принимая во внимание, что незаконный оборот наркотических средств, психотропных веществ и других опасных товаров представляет угрозу для здоровья граждан и общества;
учитывая важность обеспечения правильного взимания таможенных пошлин, налогов и других сборов при ввозе или вывозе товаров, а также надлежащего выполнения условий запрета, ограничения и контроля;
считая, что усилия по предотвращению нарушений таможенного законодательства и правильному взиманию пошлин и налогов при ввозе или вывозе товаров могут стать более эффективными благодаря тесному сотрудничеству между таможенными службами их государств;
принимая во внимание Рекомендацию Совета таможенного сотрудничества о взаимном административном содействии от 5 декабря 1953 года;
принимая во внимание также положения Единой конвенции о наркотических средствах (г. Нью-Йорк, 1961 год), Конвенции о психотропных веществах (г. Вена, 1971 год) и Конвенции против незаконной перевозки наркотических средств и психотропных веществ (г. Вена, 1988 год);
согласились о нижеследующем:
Статья 1
Определение понятий
Понятия, используемые в настоящем Соглашении, означают следующее:
a) "таможенные службы":
в Российской Федерации - Государственный таможенный комитет Российской Федерации;
в Королевстве Испания - Департамент таможен и акцизов Налоговой службы Министерства финансов или только в целях применения настоящего Соглашения любая другая служба, уполномоченная Министерством финансов;
b) "таможенное законодательство" - нормативные правовые акты, применяемые таможенными службами при ввозе, вывозе и транзите товаров, а также при помещении товаров под таможенные режимы, и касающиеся взимания таможенных платежей, а также мер по запрету, ограничению и контролю, включая вопросы незаконного оборота наркотических средств и других товаров;
c) "нарушение" - любое нарушение таможенного законодательства, а также любая попытка нарушения этого законодательства;
d) "таможенные платежи" - все таможенные пошлины, налоги, сборы и другие платежи, начисляемые и взимаемые таможенными службами;
e) "лицо" - любое физическое или юридическое лицо;
f) "запрашивающая служба" - таможенная служба, передающая запрос об оказании содействия по таможенным вопросам;
g) "запрашиваемая служба" - таможенная служба, получившая запрос об оказании содействия по таможенным вопросам.
Статья 2
Сфера действия Соглашения
1. Стороны через свои таможенные службы, по возможности, оказывают друг другу содействие в целях облегчения и ускорения законного перемещения товаров.
2. Таможенные службы в рамках настоящего Соглашения в пределах своей компетенции и возможностей оказывают друг другу содействие в целях надлежащего применения таможенного законодательства, а также предотвращения, расследования и борьбы с таможенными нарушениями.
3. Взаимное содействие в рамках настоящего Соглашения осуществляется в соответствии с законодательством, действующим на территории государства запрашиваемой Стороны, и в пределах компетенции и возможностей запрашиваемой таможенной службы.
4. Условия настоящего Соглашения не будут истолкованы таким образом, что их применение ограничит практику оказания взаимной помощи, существующую в настоящее время между Сторонами.
5. Содействие в расследовании уголовных дел в рамках настоящего Соглашения осуществляется в соответствии с международными договорами, заключенными Сторонами, а также применяемым ими национальным законодательством.
6. Настоящее Соглашение не предусматривает взыскания таможенных пошлин, налогов и других сборов в пользу запрашивающей таможенной службы.
Статья 3
Формы сотрудничества и взаимной помощи
Таможенные службы по запросу или по собственной инициативе в соответствии с положениями настоящего Соглашения:
а) передают друг другу всю необходимую информацию, которая может помочь в надлежащем применении таможенного законодательства, а также в предупреждении, расследовании и пресечении нарушений;
b) передают друг другу информацию о действиях, готовящихся или совершенных, которые составляют или могут составить нарушения, включая случаи незаконного перемещения наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров с территории государства одной Стороны на территорию государства другой Стороны, а также информацию о гражданах этого государства, вовлеченных в такие действия;
c) обмениваются информацией, которая может помочь в обеспечении правильного взимания таможенных пошлин и налогов, в частности в оценке таможенной стоимости товаров, в установлении происхождения товаров и их тарифной классификации;
d) сообщают друг другу о существенных изменениях их таможенного законодательства, о применяемых ими технических средствах контроля и методах их использования, а также обсуждают другие вопросы, представляющие взаимный интерес.
Статья 4
Информация о перемещении товаров
Таможенные службы по запросу или по собственной инициативе предоставляют друг другу следующую информацию:
a) были ли товары, ввезенные на территорию государства запрашивающей Стороны, законно вывезены с территории государства другой Стороны, а также в случае необходимости под какой таможенный режим они были помещены;
b) были ли товары, вывезенные с территории государства запрашивающей Стороны, законно ввезены на территорию государства другой Стороны, а также в случае необходимости под какой таможенный режим они были помещены.
Статья 5
Наблюдение за лицами, товарами и транспортными средствами
Запрашиваемая таможенная служба по запросу проводит наблюдение за:
a) лицами, известными запрашивающей таможенной службе или подозреваемыми ею в совершении нарушений, в частности их въездами на территорию государства запрашиваемой Стороны или выездами с нее;
b) перемещением или складированием товаров, определяемых запрашивающей таможенной службой как вызывающие подозрение в значительном незаконном перемещении на территорию ее государства;
c) транспортными средствами, о которых запрашивающей таможенной службе известно, что они используются с целью совершения нарушений на территории государства каждой из Сторон, или в отношении которых имеется подозрение в этом;
d) местами, в отношении которых запрашивающая таможенная служба имеет подозрение, что они используются для совершения нарушений на территории государства каждой из Сторон.
Статья 6
Оказание содействия по собственной инициативе
Таможенные службы в пределах своей компетенции и без запроса оказывают друг другу содействие, необходимое для надлежащего применения таможенного законодательства, в частности в случае наличия у них следующей информации:
a) о действиях, готовящихся или совершенных, которые противоречат или могут противоречить таможенному законодательству;
b) о новых средствах и методах совершения нарушений;
c) о товарах, в отношении которых известно, что они могут являться предметом существенных нарушений таможенного законодательства при импорте, экспорте, транзите или других таможенных режимах.
Статья 7
Контролируемая поставка
1. Таможенные службы по взаимной договоренности и в соответствии с национальным законодательством их государств могут при необходимости использовать метод контролируемой поставки наркотических средств и психотропных веществ в целях выявления лиц, вовлеченных в незаконный оборот этих наркотических средств и психотропных веществ.
2. Незаконно перемещаемые партии товаров, контролируемые поставки которых осуществляются в соответствии с достигнутыми договоренностями, с согласия обеих таможенных служб, могут быть перехвачены и оставлены для дальнейшего перемещения с сохранением или изъятием, полной или частичной заменой этих товаров.
3. Решение об использовании контролируемой поставки принимается в каждом конкретном случае и может при необходимости учитывать договоренности между обеими таможенными службами по финансовым и другим вопросам.
Статья 8
Борьба с незаконным оборотом товаров,
имеющих особо важное значение
Таможенные службы незамедлительно передают друг другу по собственной инициативе или по запросу всю необходимую информацию о действиях, готовящихся или совершенных, которые нарушают или могут нарушить таможенное законодательство, действующее на территории государства одной из Сторон, в области:
a) перемещения оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств;
b) перемещения предметов старины и искусства, представляющих значительную историческую, художественную или археологическую ценность для одной из Сторон;
c) перевозки ядовитых веществ, ядерных и радиоактивных материалов, а также других веществ, представляющих опасность для окружающей среды и здоровья людей;
d) перемещения товаров, облагаемых высокими таможенными пошлинами или налогами;
e) перемещения товаров, которые подвергаются нетарифным ограничениям в соответствии с перечнями, согласованными таможенными службами.
Статья 9
Форма и содержание запросов о содействии
1. Запрос, сделанный на основании настоящего Соглашения, должен представляться в письменной форме. К запросу должны быть приложены документы, необходимые для его выполнения. В условиях чрезвычайной ситуации может быть принят устный запрос, однако он должен быть незамедлительно подтвержден в письменной форме.
2. В запросы, сделанные на основании пункта 1 настоящей статьи, включается следующая информация:
a) название таможенной службы, делающей запрос;
b) вид разбирательства;
c) цель и причина запроса;
d) перечень нормативных актов, имеющих отношение к делу;
e) точные и исчерпывающие сведения о физических и юридических лицах, являющихся объектом расследования;
f) краткое описание обстоятельств, имеющих отношение к делу.
3. Запросы должны быть сделаны на официальном языке государства запрашиваемой таможенной службы, либо английском или французском языке.
4. В случае если запрос не отвечает предусмотренным в настоящей статье требованиям, может быть затребована его корректировка или дополнение. При этом может быть дано указание о принятии необходимых мер предосторожности.
Статья 10
Выполнение запроса
1. Выполнение запроса об оказании содействия и проведении расследования осуществляется в соответствии с законодательством государства запрашиваемой таможенной службы.
2. При выполнении запроса об оказании содействия запрашиваемая таможенная служба в пределах своей компетенции и возможностей осуществляет передачу имеющейся у нее информации или проводит соответствующие расследования либо предпринимает меры к проведению такого расследования, как если бы она действовала от своего собственного имени или по запросу другого органа своего государства.
3. В случае если выполнение запроса не входит в компетенцию запрашиваемой таможенной службы, она незамедлительно передает его соответствующему органу и предпринимает действия по получению содействия от этого органа. Уведомление об этом направляется запрашивающей таможенной службе по ее просьбе.
Статья 11
Присутствие должностных лиц
1. Уполномоченные должностные лица одной таможенной службы в отдельных случаях с согласия и в соответствии с условиями, установленными другой таможенной службой, в рамках национального законодательства ее государства могут присутствовать при расследованиях нарушений, проводимых на территории государства этой таможенной службы. В этих случаях упомянутые должностные лица могут предоставлять и получать информацию, включая документальную, или содействие в отношении сделанного запроса.
2. Когда в случаях, предусмотренных настоящим Соглашением, должностные лица таможенной службы государства одной Стороны находятся на территории государства другой Стороны, они должны быть готовы представить в любое время доказательство своих официальных полномочий. Эти лица не должны носить форменную одежду и иметь при себе оружие.
Статья 12
Информация и документы
1. В соответствии с условиями и в объеме настоящего Соглашения таможенные службы предоставляют друг другу информацию в форме документов или их заверенных копий, протоколов и других подобных материалов.
2. Вместо документов, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, для тех же целей может быть передана компьютеризированная информация, представленная в любой форме. Одновременно должны быть переданы все сопутствующие материалы, необходимые для толкования или использования этой информации.
3. Подлинники дел и документов могут быть запрошены лишь в случаях, когда заверенных копий недостаточно. Полученные подлинники дел и документов должны быть возвращены при первой же возможности.
Статья 13
Эксперты и свидетели
Должностные лица запрашиваемой службы могут быть уполномочены выступать в качестве экспертов или свидетелей в пределах предоставленных им полномочий на судебных или административных разбирательствах по относящимся к сфере действия настоящего Соглашения вопросам, подпадающим под юрисдикцию государства другой Стороны, и представлять вещественные доказательства, документы или их заверенные копии, которые могут считаться необходимыми в таких разбирательствах. В запросе о таком выступлении должно быть ясно указано, по какому делу и в каком качестве должно предстать должностное лицо.
Статья 14
Использование информации и документов
1. Информация, полученная в соответствии с настоящим Соглашением, используется только для целей, указанных в настоящем Соглашении. Она может быть использована на территории государства каждой из Сторон для любых других целей только с письменного согласия таможенной службы, предоставившей эту информацию, и в определенных ею пределах.
2. Положения пункта 1 настоящей статьи не применяются в отношении информации о нарушениях, касающихся наркотических средств и психотропных веществ.
3. Положения пункта 1 настоящей статьи не ограничивают использование информации в ходе судебных или административных разбирательств, связанных с нарушениями таможенного законодательства.
4. Таможенные службы могут использовать информацию и документы, полученные на основании настоящего Соглашения, в качестве доказательств в своих протоколах, актах, записях свидетельских показаний, а также в исках и обвинительных заключениях, используемых в ходе судебных разбирательств.
5. Использование такой