5-О09-46с

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Дело № 5-О09-46с КАССАЦИОННОЕ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

г.Москва 3 1 м а р т а 2 0 0 9 г.

Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда Российской Федерации в составе:

председательствующего - Степалина В.П.

судей - Лизунова В.М. и Яковлева В.К.

рассмотрела в судебном заседании дело по кассационной жалобе адвокатов Красновского Г.Н. и Хабибуллина 3.3. на приговор Московского городского суда от 25 декабря 2008 года, по которому КАЗЬМИН Александр Юрьевич, 4 июня 1961 года рождения, уроженец г.Тбилиси Грузинской ССР, несудимый, осуждён к лишению свободы: по п.п. «б», «в» ч.2 ст. 191 УК РФ (в ред. от 8.12.2003 г.) на 3 года, по п. «а» ч.З ст. 165 УК РФ (в ред. от 8.12.2003 г.) на 1 год, по ч.4 ст. 188 УК РФ (в ред. от 13.06.1996 г.) на 7 лет.

На основании ч.З ст.69 УК РФ назначено 8 лет лишения свободы в исправительной колонии строгого режима.

Заслушав доклад судьи Лизунова В.М., объяснения адвокатов Красновского Г.Н. и Хабибуллина 3.3., мнение прокурора Козусевой Н.А., полагавшей приговор оставить без изменения, Судебная коллегия 2

установила:

Казьмин осуждён за совершение преступлений в составе организованной группы; незаконный оборот природных драгоценных камней, то есть незаконные сделки, связанные с природными драгоценными камнями (алмазами), в нарушение правил, установленных законодательством Российской Федерации, а также незаконные хранение и перевозку природных драгоценных камней (алмазов), в крупном размере; контрабанду, то есть перемещение через таможенную границу Российской Федерации стратегически важных сырьевых товаров - непромышленных алмазов (бриллиантов), в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации, с обманным использованием документов и сопряжённое с недостоверным декларированием; причинение имущественного ущерба собственнику путём злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, в крупном размере.

Преступления Казьминым А.Ю.

изложенных в приговоре.

совершены при обстоятельствах, В кассационной жалобе и дополнениях адвокаты Красновский Г.Н. и Хабибуллин 3.3. в защиту Казьмина просят приговор отменить и дело прекратить за отсутствием в деянии осуждённого состава преступления. При этом указывают, что Казьмин в преступной организованной группе не состоял, указанных преступлений не совершал, вина его в этом не доказана. Адвокаты при этом подробно приводят и анализируют доказательства и дают им свою оценку. Из материалов дела усматривается, что ни один из перечисленных в них лиц преступной деятельностью на территории Российской Федерации не занимался, Казьмина в такую деятельность не вовлекал, ООО «Ферфилд» осуществляло свою деятельность легально, в соответствии с уставными целями.

Суд, указав на неопределённый состав организованной группы, вышел за пределы предъявленного Казьмину обвинения и нарушил его право на защиту.

Приговор имеет противоречия.

Судом нарушен также принцип состязательности сторон, поскольку отказано адвокату Красновскому в ходатайстве о приобщении к делу нормативно-правовых актов; неправильно применён уголовный закон (ст. 10 УК РФ).

Производство по приостановленному делу возобновлено при отсутствии к тому правовых оснований; приговор основан на недопустимых доказательствах (протоколы выемки на таможенном посту, протоколы осмотра, акты экспертиз, заключение экспертов, акт выездной налоговой проверки ООО «Фэрфилд», постановление о признании предметов вещественными доказательствам); судьба вещественных доказательств решена вопреки требованиям закона.

3 В возражениях на жалобу государственный обвинитель Макарова Н.Н., не соглашаясь с их доводами, просит приговор оставить без изменения.

Судебная коллегия, проверив материалы дела и обсудив доводы жалобы и возражений на них, находит приговор законным, обоснованным и справедливым.

Виновность Казьмина в совершении указанных преступлений установлена совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании и подробно изложенных в приговоре.

Доводы жалобы о том, что Казьмин в преступной организованной группе не состоял, преступлений не совершал, вина его в этом не доказана, опровергаются материалами настоящего уголовного дела. Эти доводы судом первой инстанции были тщательно проверены и обоснованно отвергнуты в приговоре.

Так, судом установлено, что Казьмин А.Ю., являясь генеральным директором зарегистрированного в г.Москве Общества с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Фэрфилд», в 1997 году был вовлечен в устойчивую организованную группу, в состав которой входили три иностранных лица, Франции и Королевства Бельгии, в отношении которых уголовное дело было приостановлено в связи с розыском и расследование велось в отдельном производстве в связи с выделением настоящего дела, двое из которых возглавляли эту организованную группу, объединившуюся в целях получения незаконной материальной выгоды путем совершения на территории России незаконных сделок с природными драгоценными камнями (алмазами), их незаконного хранения, перевозки и контрабанды бриллиантов, причинения имущественного ущерба государству и Акционерной компании "Алмазы России - Саха" (далее АК «АЛРОСА»(ЗАО)).

Действуя в преступных целях организованной группы, Казьмин согласованно с иными членами организованной группы, осознавая характер действий каждого, умышленно, согласно отведенной ему роли в этой группе, используя занимаемую им должность генерального директора, выступая в качестве единоличного исполнительного органа ООО «Фэрфилд», приобретал от имени этого общества алмазное сырье, получал для прикрытия противоправной деятельности экспортные лицензии, подписывал как генеральный директор от лица ООО «Фэрфилд» договоры, контракты, спецификации, банковские документы, письма, обеспечивая оплату приобретенного в АК «АЛРОСА»(ЗАО) алмазного сырья и передачу этого сырья во исполнение незаконных сделок иным соучастникам организованной группы для незаконных хранения и перевозки, а также контрабандного перемещения партий бриллиантов через таможенную границу РФ по подложным документам.

4 Таким образом Казьмин в период с декабря 1997 года по февраль 1999 года неоднократно, действуя в нарушение Указа Президента РФ № 179 от 22.02.92 г. и п.9 Указа Президента РФ № 740 от 20.07.97 г., абз.З ст.1 Федерального Закона РФ от 26.03.98 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» и подп. «г» п. 4 ст. 1 Закона РФ от 09.10.92 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле», которыми был установлен запрет на свободную реализацию природных драгоценных камней - природных алмазов, оборот которых был ограничен, должен был совершаться в установленном законодательством порядке и допускался, в соответствии со ст.

129 Гражданского кодекса РФ по специальному разрешению, приобретал от имени ООО «Фэрфилд» в Российской добывающей организации - АК «АЛРОСА» и в ее филиале - Якутском предприятии по торговле алмазами (ЯПТА), по поручению и за счет организаторов преступной организованной группы природные необработанные алмазы ювелирного качества, предварительно просмотренные и отобранные последними в целях передачи членам организованной группы - иностранным гражданам, не имеющим законных оснований на их покупку в России, для дальнейшей незаконной перевозки и хранения в нарушение ч. 3 ст. 29 Федерального Закона РФ от 26.03.98 г.

№ 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» и п.п. 5.2, 5.9 Инструкции № 67 от 04.08.92 г., утвержденной Министерством финансов РФ.

Затем, выполняя принятые на себя перед двумя организаторами преступной организованной группы незаконные обязательства по заключенным комиссионным сделкам, связанным с природными драгоценными камнями, Казьмин как лично, так и через подчиненных ему сотрудников, в период с января 1998 года по февраль 1999 года все поступившие из АК «АЛРОСА» и ЯПТА алмазы общей массой 143803,95 карата и общей стоимостью 18173835749 руб. (46194301,90 доллара США) и 437783397,99 руб. в служебном помещении ООО "Фэрфилд" по адресу:

г. Москва, ул.

Онежская, д.8/10, незаконно передал члену организованной преступной группы, являющемуся гражданином Бельгии, не имевшему разрешений территориальных органов Миграционной службы и Государственной инспекции пробирного надзора РФ на осуществление трудовой деятельности и сделок с драгоценными камнями на территории Российской Федерации, и оформленному на основании фиктивно заключенного договора «техническим директором» ООО «Фэрфилд». При этом, вопреки требованиям ст.9 Федерального Закона РФ от 21.11.96 г.

№ 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», природные алмазы были переданы им через указанного члена преступной' организованной группы в распоряжение последнего и других членов организованной группы без составления оправдательных документов, то есть в нарушение установленного порядка.

5 Совершив данные незаконные сделки с алмазами комиссионного характера с ненадлежащими лицами, которые таким образом приобретали необработанные алмазы в свою собственность, через организаторов и члена организованной преступной группы, являющихся гражданами иностранных государств, и других неустановленных следствием лиц, во исполнение единого преступного умысла, охватывавшего действия всех членов организованной группы, Казьмин А.Ю. незаконно хранил и перевозил данные алмазы.

Так, все алмазное сырье общей массой 143803,95 карата и общей стоимостью 18173835749 руб. (46194301,90 долларов США) и 437783397,99 руб., приобретенное им в АК «АЛРОСА» и ЯПТА и переданное им же через члена организованной преступной группы, являющегося иностранным гражданином - Бельгии, в полное распоряжение последнего и других соучастников, с января 1998 г. по февраль 1999 г. незаконно хранилось им и членами организованной группы в г. Москве в служебных помещениях ООО «Фэрфилд», в сейфовой ячейке № 9 московского банка «АБН-АМРО Банк А.О.» по адресу: г. Москва, ул. Большая Никитская, д. 17, стр.1 и в других неустановленных местах. Часть из этого сырья, а именно 23375,92 карата стоимостью 46399006,96 руб. (2702330,05 долларов США) он в период с 2 марта 1998 года по 23 ноября 1998 года через указанного члена организованной преступной группы - гражданина Бельгии, незаконно перевозил из ООО «Фэрфилд» в закрытое акционерное общество - ЗАО «Альдерхаус» по адресу:

г.Москва, Большой Купавенский проезд, д. 1 для давальческой обработки. При этом в целях введения уполномоченных государственных органов надзора РФ в заблуждение и в целях сокрытия незаконной деятельности с драгоценными камнями передачу алмазов в ЗАО «Альдерхаус» для огранки на давальческой основе Казьмин осуществил совместно с указанным соучастником гражданином Бельгии без составления спецификаций на передаваемое алмазное сырье, а также без указания в актах передачи сырья номеров сырьевых контрактов, по которым оно приобреталось в АК «АЛРОСА» и ЯПТА.

В результате умышленных действий Казьмина, выразившихся в совершении незаконных сделок с природными алмазами, в передаче их в собственность ненадлежащих лиц, а также в незаконном хранении и перевозке данных драгоценных камней как лично, так и через члена организованной преступной группы - гражданина Бельгии и других соучастников, на возглавляемом Казьминым предприятии образовалась недостача алмазов приведенных к сырью в размере 68788,13 карата стоимостью 408032902,83 руб.

(17825814,89 долларов США).

С целью сокрытия незаконных сделок с алмазами, их незаконной перевозки и хранения Казьмин на возглавляемом им предприятии создал условия для бесконтрольного распоряжения алмазами всеми участниками организованной группы: как двумя организаторами, так и членом организованной преступной группы, являющимися гражданами иностранных 6 государств. Для этого хранение, учет и движение драгоценных камней на ООО «Фэрфилд» были умышленно организованы Казьминым с грубыми нарушениями Инструкции № 67 от 04.08.92 г., утвержденной Министерством финансов РФ, и иных законодательных актов РФ.

Преследуя цель сокрытия проводимых членами преступной группы на территории России незаконных сделок с драгоценными камнями, введения в заблуждение контролирующих органов и неправомерного подтверждения использовавшейся им с соучастниками льготы по налогу на добавленную стоимость (НДС), а также сокрытия недостачи, образовавшейся на возглавляемом им предприятии в результате проведения незаконных операций с алмазами, Казьмин ввел в заблуждение таможенный орган РФ о правомерности производимого экспорта бриллиантов, выразившейся в значительном завышении им качественно-цветовых, весовых и стоимостных характеристик экспортируемых бриллиантов, а также в предоставлении в таможенный орган документов, разрешающих их экспорт, полученных и используемых обманным путем.

Так, действуя согласно роли Казьмин обманно использовал документы - разовую экспортную лицензию 010805513296 от 10.12.98 г. при вывозе 2305 штук алмазов непромышленных (бриллиантов), общей массой 565,57 карата, стоимостью 323954,50 долларов США по контракту № 88 от 15.06.1998 г. и разовую экспортную лицензию № 010805513297 от 10.12.98 г.

при вывозе 25090 штук алмазов непромышленных (бриллиантов), общей массой 1771,47 карата, стоимостью 627866,79 долларов США по контракту № 89 от 25.06.1998 г., согласно которым разрешался экспорт партий алмазов непромышленных (бриллиантов), фактически у него и его соучастников отсутствовавших.

16 декабря 1998 года Казьмин, умышленно нарушая установленный законодательством РФ порядок осуществления внешнеэкономической деятельности, от имени ООО «Фэрфилд» пытался переместить через таможенную границу РФ на таможенном посту «Специализированный» Московской северной таможни ГТК России, расположенной по адресу:

г.

Москва, ул. 1-ая Мытищинская, д. 17, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, две посылки с алмазами непромышленными (бриллиантами), относящихся в силу Распоряжения Правительства РФ от 16 января 1996 года № 50-р к стратегически важным сырьевым товарам, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ, а именно:

- 2305 штук алмазов непромышленных (бриллиантов), общей массой 565,57 карата, стоимостью 6563318,17 руб. (323954,50 долларов США) в адрес бельгийской фирмы «Кениг и К.»;

7 - 25090 штук алмазов непромышленных (бриллиантов), общей массой 1771,47 карата, стоимостью 12720581,16 руб. (627866,79 долларов США) в адрес бельгийской фирмы «Белготрейдинг».

В ходе таможенного оформления посылки с фактически находившимися в ней 2305 алмазов непромышленных (бриллиантов) общей массой 565,57 карата низких качественно-цветовых характеристик и общей стоимостью 323954,50 долларов США, Казьмин в представленных им ГТД и сопроводительных документах указал ложные сведения о качественноцветовых характеристиках и общей стоимости этих алмазов (бриллиантов) 780045 долларов США, то есть в 2,4 раза выше фактической.

В ходе таможенного оформления второй посылки с фактически находившимися в ней 25090 алмазов непромышленных (бриллиантов) общей массой 1771,47 карата низких качественно-цветовых характеристик и общей стоимостью 627866,79 долларов США, Казьмин в представленных им грузовой таможенной декларации ГТД и в сопроводительных документах указал ложные сведения о качественно-цветовых характеристиках и общей стоимости этих алмазов (бриллиантов) - 1323286 долларов США, то есть в 2,1 раза выше фактической.

Таким образом, Казьмин, действуя во исполнение единого преступного умысла всех членов организованной группы, при перемещении через таможенную границу РФ алмазов непромышленных (бриллиантов), нарушая особый порядок их экспорта и таможенного контроля за их вывозом, умышлено недостоверно задекларировал указанный выше товар, для чего, в нарушение ст.

169 Таможенного кодекса РФ, указал в грузовых таможенных декларациях (ГТД) и сопроводительных документах, поданных им при таможенном оформлении перемещаемых посылок с алмазами, недостоверные сведения о размерно-весовых, качественно-цветовых и стоимостных характеристиках этих алмазов.

Кроме того, Казьмин, действуя при изложенных обстоятельствах в составе организованной группы совместно с соучастниками, приобретя природные драгоценные камни (алмазы) в сырье у российской добывающей организации - АК «АЛРОСА» (ЗАО) по контрактам №№ 604/1998 от 16.06.98 г., 688/1998 от 29.06.98 г., 695/1998 от 29.06.98 г., 63/Я от 30.06.98 г., 751/1998 от 20.07.98 г., 797/1998 от 03.08.98 г., 872/1998 от 25.08.98 г., 88/Я от 22.09.98 г., 975/1998 от 23.09.98 г., 993/1998 от 28.09.98 г., 1076/1998 от 20.10.98 г., 1089/1998 от 22.10.98 г., 1155/1998 от 02.11.98 г., 1199/1998 от 11.11.98 г., 110/К от 19.11.98 г., 1288/1998 от 30.11.98 г., 1449/1998 от 28.12.98 г., 66/1999 от 03.02.99 г., 92/1999 от 10.02.99 г., и преследуя при этом корыстную цель, ввел в заблуждение руководителей АК «АЛРОСА» (ЗАО) и ее филиала - Якутского предприятия по торговле алмазами (ЯПТА) о целях приобретения алмазов, которыми при заключении контрактов и приобретении сырья обуславливались 8 обработка сырых алмазов и экспорт готовой продукции - бриллиантов. Таким образом, Казьмин обманным путем воспользовался льготой по уплате налога на добавленную стоимость (НДС), установленной подпунктом «с» п. 1 ст. 5 Закона РФ «О налоге на добавленную стоимость».

Злоупотребляя доверием, оказанным ему и представляемой им организации - ООО «Фэрфилд» со стороны руководства АК «АЛРОСА» и ЯПТА, выразившемся в продаже алмазов по льготной стоимости с обязательством их обработки и последующего экспорта бриллиантов, Казьмин при приобретении алмазов причинил крупный имущественный ущерб акционерной компании «АЛРОСА», не перечислив этой компании полагающиеся по закону суммы НДС в размере 20% от стоимости приобретенных там алмазов.

Общий размер причиненного имущественного ущерба и извлеченной Казьминым и другими членами организованной группы незаконной имущественной выгоды явился крупным и составил 4484125,54 долларов США, соответствующих сумме не менее 59437410,41 руб.

Изложенные обстоятельства подтверждаются показаниями представителя потерпевшего юридического лица АК «АЛРОСА» (ЗАО) Клейменовой;

свидетелей Окоемова, Гаврильева, Смагина, Зиминой, Нонезова, Комаровой, Корента, Щекиной, Пилюгиной, Котельниковой, Ардабьева, Белова, Черникова, Балашовой, Ветрова, Лукьянова, Мясоедова, Кочкиной и других; заключениями почерковедческих экспертиз; протоколами обысков, обнаружения и изъятия алмазов, полуфабрикатов, бриллиантов; заключением минералогической экспертизы; актами таможенного досмотра и ведомостями просмотра бриллиантов; заключением Комиссии экспертов Гохрана России; заключением комплексной технико-товароведческой экспертизы в отношении бриллиантов, перемещённых Козьминым на т/п «Специализированный» Московской Северной таможни; актом ревизии финансово-хозяйственной деятельности и документальной проверки ООО «Фэрфилд»; многочисленными документами, имеющимися в деле; вещественными доказательствами.

Из показаний указанных свидетелей, документов и других доказательств видно, что в нарушение требований закона, действуя в составе организованной преступной группы, в которую входили три иностранных лица Франции и Королевства Бельгии, двое из которых возглавляли эту организованную группу, за их счёт по их поручению, Казьмин от лица этого общества приобрёл в АК «АЛРОСА» и её филиале ФПТА природные необработанные алмазы ювелирного качества, которые по заключенным с организаторами незаконным комиссионным сделкам как лично, так и через подчинённых ему сотрудников в служебном помещении ООО «Фэрфилд» незаконно передал члену организованной преступной группы, являющемуся гражданином Бельгии, не имевшему разрешений территориальных органов Миграционной службы и 9 Государственной инспекции пробирного надзора РФ на осуществление трудовой деятельности и сделок с драгоценными камнями на территории Российской Федерации, и оформленному на основании фиктивно заключенного договора «техническим директором» ООО «Фэрфилд». Природные алмазы были переданы Казьминым через указанного члена преступной организованной группы в распоряжение последнего и других членов организованной группы, которые приобретали таким образом эти алмазы в свою собственность, без составления оправдательных документов, то есть в нарушение установленного порядка и вопреки требованиям ст.9 Федерального Закона РФ от 21.11.96 г.

№ 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».

Данные драгоценные камни с января 1998 г. по февраль 1999 г.

незаконно, в нарушение ч.З ст.29 Федерального Закона РФ от 26.03.98 г.

№ 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» и п.п.5.2, 5.9 Инструкции № 67 от 4.08.92 г., утверждённой Министерством финансов РФ, хранились Казьминым и членами организованной группы в г. Москве, в том числе, в служебных помещениях ООО «Фэрфилд» в сейфовой ячейке № 9 московского банка «АБН-АМРО» Банк А О » . Часть этого сырья 23.375,92 карата стоимостью 46.399.006,96 руб. (2.702.330,05 долларов США) Казьмин в период со 2 марта по 23 ноября 1998 года через члена организованной преступной группы - гражданина Бельгии, незаконно перевозил из ООО «Фэрфилд» в ЗАО «Альдерхаус» для давальческой обработки, без составления спецификаций на передаваемое алмазное сырьё, а также без указания в актах передачи сырья номеров сырьевых контрактов, по которым оно приобреталось в АК «АЛРОСА» и ЯПТА.

Продолжая свои действия по незаконному обороту драгоценных камней, в целях сокрытия незаконных сделок с драгоценными камнями на территории России и неправомерного подтверждения использовавшейся им с соучастниками льготы по налогу на добавленную стоимость (НДС) с оборота при приобретении в АК «АЛРОСА» на территории России, а также сокрытия недостачи, образовавшейся на ООО «Фэрфилд», Казьмин совершил действия, направленные на перемещение под видом экспорта в адрес иностранных фирм, возглавляемых иностранными соучастниками, через таможенную границу Российской Федерации стратегически важных сырьевых товаров в силу Распоряжения Правительства РФ от 16 января 1996 года № 50-р, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ - двух посылок непромышленных алмазов (бриллиантов) в одной 2.305 штук алмазов непромышленных (бриллиантов), общей массой 565,57 карата, стоимостью 323.954,50 долларов США в адрес бельгийской фирмы «Кениг и К.» и вторая 25.090 штук алмазов непромышленных (бриллиантов), общей массой 1.771,47 карата, стоимостью 627.866,79 долларов США. в адрес бельгийской фирмы «Белготрейдинг», которые ранее им с иностранными соучастниками уже были фактически приобретены в сыром виде в АК «АЛРОСА» для иностранных граждан - организаторов преступной группы и за 10 их средства, и переданы им по незаконным договорам комиссии в собственность. В целях контрабанды под видом экспорта бриллиантов Казьмин значительно завысил качественно-цветовые и стоимостные характеристики этих бриллиантов и 16 декабря 1998 года, умышленно, от лица ООО «Фэрфилд» обманно использовал для контрабандного перемещения этих бриллиантов через таможенную границу РФ на таможенном посту «Специализированный» Московской северной таможни ГТК России разовую экспортную лицензию 010805513296 от 10.12.98 г., выданную ему для вывоза бриллиантов по контракту № 88 от 15.06.1998 г. и разовую экспортную лицензию № 010805513297 от 10.12.98 г., выданную ему для вывоза бриллиантов по контракту № 89 от 25.06.1998 г. При этом Казьмин в целях контрабанды недостоверно задекларировал перемещаемые как экспорт бриллианты. О бриллиантах фактически низких качественно-цветовых характеристик общей стоимостью 323.954,50 долларов США в количестве 2.305 штук общей массой 565,57 карата, перемещаемых по контракту № 88 от 15.06.98 г. Казьмин указал в ГТД № 05861/16128/002740, в сопроводительных документах, в инвойсе № 11 от 15.12.1998 г. и в спецификации бриллиантов по данному контракту заведомо ложные сведения об их размерно-весовых, качественно-цветовых характеристиках и общей стоимости 780.045 долларов США, тем самым завысил фактическую стоимость этих бриллиантов в 2,4 раза.

О бриллиантах фактически низких качественно-цветовых характеристик общей стоимостью 627.866,79 долларов США в количестве 25.090 штук общей массой 1.771,47 карата, перемещаемых по контракту № 89 от 25.06.1998 г. Казьмин указал в грузовой таможенной декларации (ГТД) № 05861/16128/002741, в сопроводительных документах, в инвойсе № 12 от 15.12.1998 г. и в спецификации бриллиантов по данному контракту заведомо ложные сведения об их размерно-весовых, качественно-цветовых характеристиках и общей стоимостью 1.323.286 долларов США, тем самым завысил фактическую стоимость этих бриллиантов в 2,1 раза.

Эти действия Казьмина с соучастниками при перемещении через таможенную границу РФ алмаза непромышленных (бриллиантов) нарушали особый порядок их экспорта и таможенного контроля за их вывозом, установленный Указом президента РФ от 20.07.97 г. № 740, Постановлениями Правительства РФ № 15 от 8.01.98 г., № 758 от 1.07.94 г., № 1299 от 31.10.96 г., № 35 от 24.01.94 г., № 323 от 16.03.97 г., приказом ГТК РФ от 20.04.98 г. № 235, ст.ст.Ю, 12 Федерального закона РФ от 13.10.95 г. № 157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» и ч.2 ст. 10, ч.2 ст.26 Федерального Закона РФ от 26.03.98 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», ст. 167 Таможенного кодекса РФ.

Действуя в составе той же организованной группы, Казьмин, с соучастниками, приобретая природные драгоценные камни (алмазы) в сырье у российской добывающей организации - АК «АЛРОСА» (ЗАО) по контрактам и преследуя при этом корыстную цель, ввёл в заблуждение руководителей АК 11 «АЛРОСА» (ЗАО) и её филиала - Якутского предприятия по торговле алмазами (ЯРТА) о том, что сырые алмазы приобретаются изначально для их обработки и последующего экспорта бриллиантов, незаконно воспользовавшись на этом основании льготой, освобождающей от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС), установленного подпунктом «с» п.1 ст.5 Закона РФ «О налоге на добавленную стоимость» в размере 20% стоимости реализованных АК «АЛРОСА» алмазов по указанным контрактам, чем причинил АК «АЛРОСА» крупный имущественный ущерб (в крупном размере) на общую сумму 4.484.125,54 долларов США, эквивалентных сумме не менее 59.437.410,41 руб.

Суд всесторонне и полно исследовав все полученные доказательства в совокупности, обоснованно пришёл к выводу о доказанности вины Казьмина в содеянном и действия его квалифицировал правильно, с учётом требований ст.ЮУКРФ.

Обоснованным является и вывод суда о совершении преступлений осуждённым в составе организованной группы, поскольку, как правильно указал суд в приговоре, организованная двумя иностранными лицами преступная группа, в состав которой входили Казьмин и другое иностранное лицо, характеризовалась устойчивостью, сплоченностью и организованностью её членов. Об этом свидетельствует наличие у членов группы устойчивых связей, длительный период и масштабность преступной деятельности, распределение преступных ролей, финансирование организаторами преступной деятельности и создание материально-технической базы для функционирования группы.

По изложенным основаниям являются несостоятельными и доводы жалобы о том, что в действиях Казьминой нет состава преступлений, ООО «Фэрфилд» осуществляло свою деятельность легально, в соответствии с уставными целями.

Нельзя согласиться и с утверждением адвокатов о том, что суд вышел за пределы предъявленного осуждённому обвинения и нарушил его право на защиту.

Как видно из материалов дела, судебное разбирательство проведено только в отношении Казьмина и лишь по предъявленному ему обвинению, что соответствует требованиям ст.252 УПК РФ. Нарушения права Казьмина на защиту при этом не допущено.

Вопреки доводам жалобы приговор каких-либо противоречий не содержит. Все выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела.

12 При рассмотрении данного дела судом соблюдён принцип состязательности сторон (ст. 15 УПК РФ). Все ходатайства сторон были судом рассмотрены и по ним приняты решения. Суд не выступал на стороне обвинения или стороне защиты. Равноправие сторон нарушено не было.

Судебное разбирательство по данному делу проведено в отсутствие подсудимого Казьмина в соответствии со ст.ст.247 и 253 УПК РФ.

Вопреки доводам жалобы каких-либо данных о рассмотрении судом недопустимых доказательств в материалах дела не имеется.

Судьба вещественных доказательств разрешена судом в соответствии с законом.

Наказание осуждённому назначено с учётом тяжести содеянного им, сведений о его личности и всех обстоятельств дела.

В силу изложенного, руководствуясь ст.ст.377, 378, 388 УПК РФ, судебная коллегия

определила:

приговор Московского городского суда от 25 декабря 2008 г. в отношении Казьмина Алекс! ндра Юрьевича оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения Председательствующий Судьи -