ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Дело № 45-Ад06-6 ПОСТАНОВЛЕНИЕ г. М о с к в а 12 м а р т а 2 0 0 7 г.
Заместитель Председателя Верховного Суда Российской Федерации Сер ков П.П., рассмотрев жалобу Швадченко В.Н. на постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г., решение судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора ГУП «Продовольст венная корпорация администрации Челябинской области» Швадченко В.Н.,
установил:
Постановлением заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г. генеральный директор ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» при влечен к административной ответственности в виде штрафа в размере 150 МРОТ - 15000 руб. по ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение организацией, осу ществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, зако нодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен ных преступным путем, и финансированию терроризма.
Решением судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г. постановление от 21.09.2005 г. оставлено без изменения.
Заместителем председателя Свердловского областного суда 20.03.2006 г.
жалоба Швадченко В.Н. оставлена без удовлетворения.
В жалобе Швадченко В.Н. просит отменить постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г. и решение судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г., по мотиву необоснованности привлечения его к администра тивной ответственности.
Ознакомившись с доводами жалобы, изучив материалы дела, нахожу по становление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Ураль скому федеральному округу от 21.09.2005 г. и решение судьи Кировского рай онного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г. подлежащими изменению по сле дующим основаниям.
В соответствии с положениями ст. 15.27 КоАП РФ административным правонарушением признается неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и пред ставления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.
Как усматривается из постановления заместителя руководителя МРУ Рос финмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г., основа нием для привлечения генерального директора ГУП «Продовольственная кор порация администрации Челябинской области» Швадченко В.Н. к администра тивной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ послужило неисполнение орга низацией требований: (1) пп. 4 п. 1 ст. 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию тер роризма» документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом - в отношении 207 сделок, подлежащих обязательному контролю; (2) п. 2 ст. 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) до ходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» разра ботать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назна чить специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринять иные внутрен ние организационные меры в указанных целях; (3) п. 2 Положения, утвержден ного постановлением Правительства РФ от 18.01.2003 г. № 28, встать на учет в МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу.
Исходя из положений ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за совершение правонарушения, связанного с нарушением законодательства РФ о противодействии легализации (отмыва нию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, составляет один год со дня совершения правонарушения.
При рассмотрении настоящего дела не было учтено, что предполагаемые нарушения законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не являются длящимися, поскольку соответствующие обязанности подлежали ис полнению ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» в установленные законодательством сроки.
Так, предусмотренная п. 2 ст. 7 ФЗ «О противодействии легализации (от мыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терро ризма» обязанность ГУП «Продовольственная корпорация администрации Че лябинской области» разработать правила внутреннего контроля, в соответствии с требованиями п. 1 постановления Правительства РФ от 08.01.2003 г. № 6 под лежала исполнению в течение 1 месяца со дня вступления в силу указанного постановления.
Обязанность ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челя бинской области» встать на учет в МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу в соответствии с п. 3 Положения, утвержденного поста новлением Правительства РФ от 18.01.2003 г. № 28, подлежала исполнению в течение 30 дней с даты опубликования указанного постановления (опубликова но - 22.01.2003 г. в «Российской газете» № 11).
Годичный срок давности привлечения к административной ответственно сти за совершение указанных нарушений, подлежал исчислению со дня, сле дующего за последним днем срока, установленного для исполнения соответст вующей обязанности. К моменту рассмотрения дела -21.09.2005 г. срок давно сти привлечения к административной ответственности за указанные нарушения истек.
Исходя из положений ст. 4.5 и п. 6 ст. 24.5 КоАП РФ, при вынесении по становления от 21.09.2005 г. вопрос об административной ответственности за указанные нарушения обсуждаться не мог.
Кроме того, генеральный директор ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» Швадченко В.Н. был привлечен к адми нистративной ответственности за не представление в уполномоченный орган сведений по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом - в отношении 207 сделок (операций), со вершенных ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» в период с 08.08.2002 г. по 23.05.2005 г. (л.д. 16-36).
В соответствии с положениями пп. 4 п. 1 ст. 7 ФЗ «О противодействии ле гализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро ванию терроризма» обязанность представлять в уполномоченный орган сведе ния по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средст вами или иным имуществом подлежала исполнению ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения соответствующей операции.
Как усматривается из материалов дела (л.д. 14-36), из 207 сделок (опера ций), указанных в протоколе об административном правонарушении от 07.09.2005 г., 49 сделок (с № 1 по № 49) совершены ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» в период с 08.08.2002 г. по 29.08.2002 г., т.е. до появления в КоАП РФ нормы (ст. 15.27), устанавливающей административную ответственность за нарушение законодательства о противо действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, введеной Федеральным законом от 30.10.2002 г № 130-ФЗ, вступившим в силу с 02.11.2002 г.
Таким образом, в отношении указанных 49 сделок (операций), при рас смотрении дела были нарушены требования ч. 2 ст. 1.7 КоАП РФ, согласно ко торой закон, устанавливающий или отягчающий административную ответст венность за административное правонарушение либо иным образом ухудшаю щий положение лица, обратной силы не имеет.
Из оставшихся 158 сделок (операций), указанных в протоколе об админи стративном правонарушении от 07.09.2005 г., 154 сделки (с № 50 по № 203) со вершены ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» в период с 14.07.2003 г. по 09.09.2004 г., т.е. за пределами годичного срока давности привлечения к административной ответственности. Следова тельно, вопрос о нарушении ГУП «Продовольственная корпорация админист рации Челябинской области» обязанности по предоставлению сведений в от ношении указанных 154 сделок (операций) при вынесении постановления от 21.09.2005 г. обсуждаться не мог.
Вместе с тем, 4 сделки (операции), указанные в протоколе об админист ративном правонарушении от 07.09.2005 г. (с № 204 по № 207) совершены ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» в пе риод с 13.01.2005 г. по 23.05.2005 г., в пределах годичного срока давности при влечения к административной ответственности.
Указанные 4 сделки (л.д. 36), представляют собой договоры лизинга, за ключенные ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской области» в качестве лизингодателя на суммы, превышающие 600000 руб.
В соответствии с положениями ст. 3 и пп.4 п. 1 ст. 6 ФЗ «О противодейст вии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и фи нансированию терроризма» указанные договоры лизинга относятся к операци ям, подлежащим обязательному контролю.
Исходя из положений пп. 4 п. 1 ст. 7 и ст. 5 ФЗ «О противодействии лега лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро ванию терроризма» обязанность предоставлять в уполномоченный орган сведе ния по договорам лизинга (операциям), подлежащим обязательному контролю, возложена на лизинговые компании.
Согласно ч. 1 ст. 5 ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» лизинговыми компаниями являются коммерческие организации (резиденты РФ или нерези денты РФ), выполняющие в соответствии с законодательством РФ и со своими учредительными документами функции лизингодателей.
В ходе рассмотрения дела было установлено, что ГУП «Продовольствен ная корпорация администрации Челябинской области», являясь коммерческой организацией и действуя в соответствии со своим Уставом (л.д. 8), заключало указанные в протоколе об административном правонарушении от 07.09.2005 г.
договоры лизинга (с № 204 по № 207) в качестве лизингодателя, однако, сведе ний по этим операциях в уполномоченный орган не направляло.
При таких обстоятельствах выводы о привлечении генерального директо ра ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской облас ти» Швадченко В.Н., не обеспечившего исполнение в организации требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу ченных преступным путем, и финансированию терроризма, к административ ной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за указанные нарушения являются правильными.
Доводы жалобы о том, что ГУП «Продовольственная корпорация адми нистрации Челябинской области» не занимается лизинговой деятельность сво его подтверждения не нашли, опровергаются материалами дела и дополнитель- но исследованными в заседании Кировского районного суда 03.11.2005 г. доку ментами (л.д. 83), подтверждающими участие ГУП «Продовольственная корпо рация администрации Челябинской области» в договорах лизинга.
С учетом изложенного, оснований для освобождения генерального дирек тора ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской облас ти» Швадченко В.Н. от административной ответственности не имеется.
Вместе с тем, постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г. и решение су дьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г. подлежат из менению путем исключения из них признания виновным за перечисленные в настоящем постановлении нарушения, вопрос об административной ответст венности за совершение которых обсуждаться не мог, из-за истечения сроков давности привлечения к административной ответственности.
С учетом изменения объекта обвинения в совершении административного правонарушения размер административного штрафа, назначенного Швадченко В.Н. (150 МРОТ), подлежит снижению.
Исходя из положений ч. 4 ст. 4.1 КоАП РФ, решение в настоящем поста новлении вопроса об административной ответственности генерального дирек тора ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челябинской облас ти» Швадченко В.Н. не освобождает его от исполнения обязанностей, преду смотренных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.11 КоАП РФ, постановил:
постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г., решение судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генераль ного директора ГУП «Продовольственная корпорация администрации Челя бинской области» Швадченко В.Н., - изменить: исключить признание винов ным в совершении административного правонарушения за непредставление в уполномоченный орган сведений по 203 сделкам за период с 08.08.2002 г. по 09.09.2004 г. (эпизоды с № 1 по № 203 в протоколе об административном пра вонарушении от 07.09.2005 г.); за неисполнение требований о разработке пра вил внутреннего контроля; за неисполнение требований о постановке на учет в уполномоченном органе; смягчить административное наказание в виде штрафа до 100 МРОТ (10000 руб.).
В остальной части постановление заместителя руководителя МРУ Рос финмониторинга по Уральскому федеральному округу от 21.09.2005 г. и реше ние судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 03.11.2005 г. оста вить без изменения.
Заместитель Председателя Верховного Суда Российской Федерации